Fluxo de caixa: Entenda o que é quais são os tipos

Você certamente já ouviu falar sobre fluxo de caixa, mas será que sabe o que é e como ele pode ajudar o seu negócio?

De forma resumida, podemos explicar o fluxo de caixa como sendo as movimentações financeiras da sua empresa.

Não entendeu ou ainda ficou confuso? É simples, funciona como se fosse o comparativo do quanto você ganha com as vendas e do quanto você gasta para conseguir se manter ativo e funcionando no mercado.

Fluxo de caixa: o que é?

Em poucas palavras, são as entradas e saídas de dinheiro no caixa da sua empresa.

• Fluxo de Caixa: é o que você recebe e paga no seu negócio.

Mas, o que poucos sabem é que para que um fluxo de caixa seja bem executado é necessário que haja um bom controle. 

E, para isso, é importante que sejam feitos registros – de preferência detalhados, dos ganhos e dos gastos.

Esses registros devem ser feitos de forma detalhada, correta e regular, de preferência estabelecendo uma periodicidade (diária, semanal e/ou mensal). 

O objetivo é fazer com que esses registros tornem-se instrumentos de verificação e possam ajudar na análise do desempenho do seu negócio.

VEJA TAMBÉM: Entenda o que é Pronampe e como esse crédito pode beneficiar sua empresa

Os 5 tipos de fluxo de caixa

Existem vários tipos de fluxo de caixa e eles vão variar de acordo com o modelo do seu negócio, podendo ir de opções mais básicas às mais avançadas.

Veja a seguir os principais tipos de fluxo de caixa existentes:

1. Fluxo de caixa operacional

É o modelo mais básico, onde são listadas as receitas e despesas de determinado período. Ele busca mostrar resultados e as variações do seu capital.

É essencial para quem visa entender os custos que podem ser cortados.

2. Fluxo de caixa direto

É o modelo onde são registrados todos os recebimentos e pagamentos oriundos das atividades realizadas pela empresa, sem contar descontos. 

Este fluxo busca somente garantir que as informações fiquem sempre disponíveis e tenha um controle diário, de preferência muito bem sinalizado.

3. Fluxo de caixa indireto

É o modelo onde as informações contábeis são o principal alvo, sem que seja necessário envolver entradas e saídas do caixa. 

Nele, são levados em conta os lucros ou prejuízos, além de poder estar voltado para o chamado ‘regime de competência', onde o foco será compreender o desempenho econômico perante o regime de caixa.

4. Fluxo de caixa projetado

É o modelo que busca uma projeção, conseguindo o gestor planejar ações com base nos lançamentos que já foram realizados e nos resultados apresentados. Este fluxo é caracterizado por três funções básicas: organização, correção e afirmação.

5. Fluxo de caixa livre

Também é um modelo que tem como foco a projeção, muitas vezes conhecido por ‘fluxo de caixa final', pois indica o saldo que fica após ter sido descontado todo o serviço de determinada dívida ou até mesmo do recebimento de empréstimos.

VEJA TAMBÉM: Melhores bancos para conta jurídica | Você sabe o que é factoring?